La facturation électronique alimente une opportunité croissante de financement du commerce dans les services bancaires numériques pour les PME
L’adoption croissante de la facturation électronique dans le monde coïncide avec une baisse de l’utilisation des instruments traditionnels de financement du commerce. Et une dépendance croissante aux solutions de financement de la chaîne d’approvisionnement alimentées par les données numériques. Les banques, pour qui le financement du commerce a été en grande partie un marché concentré, ont une occasion unique d’entrer dans la mêlée. L’automatisation de la facturation électronique peut aider les banques à fournir des solutions de financement du commerce indispensables intégrées dans leurs suites bancaires numériques pour PME.
Selon la Chambre de commerce internationale (CCI), 90 % du marché traditionnel du financement du commerce est desservi par 13 banques. Cependant, le paysage du financement du commerce traditionnel, comprenant des instruments tels que les lettres de crédit (LC), le crédit documentaire et les garanties, a lui-même changé. Les données montrent que la part du commerce mondial utilisant le crédit documentaire est passée de 50 % dans les années 1970 à environ 15 % en 2018. Les LC ont également connu une tendance à la croissance négative depuis 2014 et avaient chuté de 2,7 % en 2018.
D’autre part, les solutions de financement de la chaîne d’approvisionnement (SCF), alimentées par l’intégration croissante des données commerciales physiques (logistiques) et financières, connaissent une popularité croissante. Selon les données de la Banque des règlements internationaux (BRI), environ 80 % du commerce mondial se fait sur des transactions à compte ouvert, ce qui facilite à son tour le financement de la chaîne d’approvisionnement.
Dans ce scénario, l’adoption croissante de la facturation électronique et l’automatisation qui en résulte dans la vérification, la déclaration fiscale et la gestion des factures s’avèrent être le catalyseur parfait pour les solutions de financement de la chaîne d’approvisionnement basées sur les données.
Pour les banques du monde entier, le financement de la chaîne d’approvisionnement est un domaine d’intérêt émergent. Une enquête mondiale d’ICC auprès de 251 banques en 2018 a révélé que seulement 15 % des activités liées au financement du commerce des banques concernaient le financement de la chaîne d’approvisionnement. Avec cet immense potentiel de croissance, les banques ont aujourd’hui la possibilité d’intégrer des solutions de facturation électronique dans leurs offres de gestion de trésorerie et de banque commerciale, et de les utiliser pour étendre les offres de chaîne d’approvisionnement aux entreprises clientes et aux PME mal desservies.
Paysage mondial de la facturation électronique
La facturation électronique représente aujourd’hui bien plus que des données de facturation structurées et numérisées. il a alimenté tout un écosystème de solutions autour de cas d’utilisation tels que le contrôle et le dédouanement continus des transactions en temps réel, les fournisseurs et les acheteurs échangeant des factures via une infrastructure gouvernementale centralisée. Les mandats de facturation électronique dans le monde entier poussent les marchés, en particulier les fournisseurs de solutions de chaîne d’approvisionnement, à adopter la normalisation et la numérisation des factures dans les scénarios d’entreprise à entreprise (B2B), d’entreprise à gouvernement (B2G) et de gouvernement à entreprise (G2B). Comme le montre l’Annexe 1, la maturité de l’adoption de la facturation électronique ne se limite pas aux marchés développés. Les marchés en développement démontrent que les mandats gouvernementaux pour les factures électroniques sont les principaux catalyseurs de leur potentiel croissant.
Selon un rapport de marché de Billentis, environ cinq milliards de factures électroniques B2B devraient être traitées dans le monde en 2022 via des prestataires de services (Figure 2). L’Asie-Pacifique (APAC) devrait être le marché le plus prometteur pour la croissance de la facturation électronique en raison d’une forte accélération avec des taux de croissance élevés dans les segments des consommateurs, des entreprises et des administrations.
L’automatisation de la facturation peut aider à relever les défis du financement de la chaîne d’approvisionnement
La solution mondiale de facturation électronique, le fournisseur de services et le marché habilitant ont été estimés à une valeur de 8,74 milliards USD en 2021 et devraient atteindre 29,68 milliards USD d’ici 2027 à un TCAC de 21,5 % au cours de la période 2022-27. Comme le montre la figure 3, ce paysage est actuellement dominé par les fournisseurs de solutions technologiques et les fintechs, qui servent essentiellement de facilitateurs technologiques.
Les mandats de facturation électronique à grande échelle du gouvernement, comme la TPS en Inde, conduisent à la numérisation du financement de la chaîne d’approvisionnement. Les grands fournisseurs de solutions ERP ont lancé des plug-ins intégrés pour créer des factures électroniques conformes pour plusieurs pays ainsi que des formats de déclaration de revenus intégrés. Cependant, des lacunes dans une expérience entièrement numérique et transparente pour les acheteurs et les vendeurs existent toujours en raison de la fragmentation de la livraison, de la fragmentation des actifs sous-jacents, du crédit et de l’expertise limités et des frictions transfrontalières dues aux tensions géopolitiques.
L’automatisation de la facturation électronique, en particulier lorsqu’elle est intégrée aux services de gestion de trésorerie et de trésorerie d’une banque, a le potentiel de résoudre certains des problèmes de fragmentation les plus persistants.
L’automatisation de la facturation électronique peut débloquer le financement du commerce des PME pour les banques
La participation des banques au financement du commerce s’inscrit traditionnellement dans le cadre des services offerts aux grandes entreprises acheteuses. Dans ce scénario, le financement a largement favorisé les grands fournisseurs, tandis que les petits fournisseurs de la chaîne d’approvisionnement restent mal desservis. La facturation électronique augmente la visibilité de la santé financière et des transactions des petits fournisseurs de la chaîne d’approvisionnement. Plus précisément, la facturation électronique permet une intégration et un service rentables des fournisseurs PME avec :
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Diligence raisonnable complète et vérifiée et KYC avec enregistrement fiscal obligatoire
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Factures vérifiées et visibilité sur les factures impayées
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Données fiscales et de facturation vérifiées disponibles pour la modélisation
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Potentiel d’automatisation des comptes fournisseurs/comptes clients (AP/AR)
Les banques sont donc bien placées pour évaluer la santé financière, les besoins de financement et la solvabilité d’un plus grand nombre de fournisseurs, et offrent des services de financement centrés sur le commerce, comme le financement de la chaîne d’approvisionnement, l’actualisation dynamique, les marchés d’enchères, le financement des factures par l’acheteur, p- cartes, ventes aux enchères, affacturage et financement de factures.
Les entreprises clientes utilisent largement les services de gestion de trésorerie et de trésorerie des banques. La facturation électronique intégrée à la gestion de trésorerie peut être proposée aussi bien aux entreprises qu’aux PME. Les processus commerciaux numérisés et automatisés pour les factures ont le potentiel d’être intégrés aux logiciels de comptabilité et offerts en tant que services à valeur ajoutée avec la gestion de trésorerie, comme la création, la planification, la transmission des factures aux clients, les services de paiement de factures et les services de paiement. Le tableau 4 met en évidence la valeur ajoutée qui peut être créée par les banques avec cette approche.
Avec des mandats de facturation électronique et des contrôles continus des transactions (comme les factures électroniques en Inde), les banques peuvent fournir les solutions de financement de la chaîne d’approvisionnement suivantes aux PME :
Affacturage inversé : Avec des factures électroniques vérifiées et traitées en 24 heures, un plus grand nombre de factures est approuvée par les acheteurs de l’entreprise. Les banques peuvent créer un service d’affacturage inversé pour les vendeurs de PME avec des services de facturation électronique intégrés à la gestion de trésorerie.
Affacturage des factures: L’affacturage des factures peut être proposé directement aux PME clientes des banques commerciales ou ce secteur peut être servi par les grandes banques car la solvabilité et le KYC peuvent être vérifiés en temps quasi réel, même pour les nouveaux vendeurs ou fournisseurs.
Escompte et paiements dynamiques: Grâce aux services de paiement Request-to-pay (RTP) intégrés en tant que services à valeur ajoutée dans la gestion de trésorerie, les banques peuvent proposer une liste automatisée d’opportunités d’actualisation dynamique avec évaluation des flux de trésorerie et rapprochement AP/AR en temps réel des acheteurs et des vendeurs.
Gestion des factures fournisseurs: L’intégration de la facturation électronique dans les services bancaires en ligne ou les services bancaires commerciaux répond à un problème majeur pour les PME de l’administration financière des factures. L’interopérabilité de la facturation (pour B2B et B2G) n’est offerte que par les grands fournisseurs de solutions ERP et peut ne pas être accessible aux PME ; les banques peuvent tirer parti de cette lacune de service grâce à la facturation électronique intégrée.
Conclusion
Le renforcement des capacités de financement de la chaîne d’approvisionnement apparaît comme une approche importante pour combler le déficit de financement du commerce de 1 500 milliards USD. Les PME, qui représentent 45 % de cet écart, constituent un pool de valeur important mais mal desservi pour le marché du financement de la chaîne d’approvisionnement.
Le paysage des infrastructures publiques de facturation électronique assiste à l’émergence croissante d’organismes gouvernementaux, publics et privés, tels que TreDs (Inde), BPC (Océanie et Europe) et Peppol (Pan European Public Procurement Online), qui stimulent l’innovation et l’intégration dans l’approvisionnement solutions de financement en chaîne entre les vendeurs et les acheteurs, les agrégateurs, les prêteurs et le gouvernement. Les contrôles et le dédouanement continus des transactions sont un élément important de l’automatisation de la facturation électronique rendue possible par cet écosystème.
Les banques, avec leur infrastructure existante de financement du commerce et de gestion de trésorerie, sont bien placées pour adopter ces capacités émergentes et fournir des services intégrés de banque d’affaires et de financement de la chaîne d’approvisionnement aux PME et aux entreprises.
Références:
oecd.org/cfe/smes/Trade%20finance%20for%20SMEs%20in%20the%20digital%20era.pdf
billentispdf
researchandmarkets.com/reports/5547047/e-invoicing-market-global-industry-trends
doi.org/10.22617/BRF190389-2
