L'IRS cible les fraudeurs fiscaux cryptographiques avec l'invocation de MY Safra Bank : crypto.news


La possibilité d’émettre des convocations « John Doe » à MY Safra Bank a été autorisée par l’Internal Revenue Service (IRS) des États-Unis, permettant à l’administration fiscale de rechercher des informations sur les clients du partenaire de la banque SFOX, un courtier principal en crypto.

Compétence de l’IRS pour enquêter

L’IRS est autorisé par l’ordonnance du tribunal, que le juge de district américain Paul G. Gardephe a accordée, à délivrer à MY Safra Bank une assignation exigeant des détails sur les clients SFOX qui n’auraient peut-être pas divulgué leurs transactions de crypto-monnaie sur les formulaires fiscaux.

En 2019, MY Safra Bank et SFOX se sont associés pour fournir aux utilisateurs de SFOX un accès aux comptes bancaires de dépôt en espèces. Au moins dix utilisateurs de SFOX qui ont enfreint la loi en omettant de déclarer leurs transactions de crypto-monnaie ont été localisés par l’IRS.

L'IRS cible les fraudeurs fiscaux cryptographiques avec l'invocation de MY Safra Bank : crypto.news

Chaque transaction de crypto-monnaie est soumise à l’impôt sur les gains en capital puisque l’IRS les considère comme une propriété. L’IRS a été autorisé à signifier une assignation à John Doe sur SFOX directement en août. L’IRS demandait des détails sur « les contribuables américains qui ont effectué au moins l’équivalent de 20 000 $ en transactions bitcoin entre 2016 et 2021 avec ou via SFOX ». à l’époque.

MY Safra Bank et SFOX ne sont pas accusés d’avoir enfreint les lois. L’avocat américain du district sud de New York, Damian Williams, a déclaré dans un communiqué que les obligations fiscales résultant des transactions de crypto-monnaie ne sont pas exonérées et doivent être divulguées avec précision par les contribuables sur leurs formulaires. Le gouvernement s’engage à trouver les contribuables qui ont déformé leurs obligations fiscales en omettant de déclarer les transactions de crypto-monnaie et à s’assurer que chacun paie sa juste part en utilisant tous les outils à sa disposition, y compris les assignations à comparaître de John Doe.

Quelles sont les pénalités ?

En vertu de la loi fédérale sur l’évasion fiscale, des frais de fraude fiscale résultant du non-paiement des impôts sur les gains en bitcoins sont perçus. Un salarié commet une infraction lorsqu’il essaie sciemment d’éviter de payer des impôts.

Toute personne qui ne déclare pas son revenu imposable est passible d’amendes pouvant aller jusqu’à 100 000 $ et d’une peine maximale de trois ans de prison, selon l’IRC 7206. Les tentatives d’évasion fiscale sont passibles d’une peine maximale de cinq ans de prison et d’une amende de 250 000 $.

Comment l’IRS trouvera-t-il les fraudeurs fiscaux cryptographiques?

L’IRS utilise des citations à comparaître/assignations entre autres pour suivre les transactions cryptographiques. Plusieurs échanges ont reçu des citations à comparaître ces dernières années exigeant la divulgation de certains comptes d’utilisateurs. Par exemple, l’IRS a demandé des informations à Coinbase concernant plus de 13 000 comptes, y compris le nom, le numéro d’identification fiscale, l’adresse, la date de naissance, les journaux de transactions, les enregistrements d’activité de compte et tous les relevés de compte ou factures. Dans le même ordre d’idées, l’IRS a rendu obligatoire la divulgation des données des contribuables américains utilisées sur d’autres bourses, notamment Circle, Kraken et Bitstamp.

Le défi pour les procureurs est de démontrer que les activités de l’évadé étaient délibérées ou préméditées. Les utilisateurs de crypto-monnaie peuvent complètement éviter la punition en prétendant qu’ils ignoraient que toute dette a été causée par leurs gains en pièces. Cependant, pour décider si le défendeur était au courant de ses obligations fiscales, les tribunaux tiendront compte de tout élément pertinent.