L'IRS émettra des convocations pour les dossiers des investisseurs en crypto


Points clés à retenir : Les contribuables qui n’ont pas versé les taxes sur les crypto-monnaies reçoivent des convocations John Doe d’un tribunal américain. La décision obligeait notamment SFOX à fournir des informations sur ses clients qui effectuent des transactions cryptographiques via MY Safra Bank.

Avec une récente décision de justice autorisant une convocation pour les dossiers des clients, l’IRS continue de traquer les contribuables américains qui n’ont pas divulgué et payé d’impôts sur les transactions de crypto-monnaie.

L’Internal Revenue Service (IRS) a acquis une « ordonnance du tribunal autorisant la convocation d’informations relatives aux contribuables américains qui n’ont pas déclaré et payé d’impôts sur les transactions de crypto-monnaie », selon un communiqué publié jeudi par le ministère américain de la Justice (DOJ).

L'IRS émettra des convocations pour les dossiers des investisseurs en crypto

Règles du tribunal de district des États-Unis Le DOJ a expliqué que le 22 septembre, Paul G. Gardephe « a autorisé l’IRS à émettre une soi-disant citation à comparaître John Doe demandant à l’institution financière MY Safra de donner des faits concernant les contribuables américains qui n’auraient peut-être pas fait rapport à l’IRS, et payer des taxes sur les transactions de crypto-monnaie.  »

Une convocation John Doe est une technique d’enquête utilisée par l’IRS pour établir l’identité d’utilisateurs anonymes qui, selon l’IRS, ont enfreint la législation fiscale.

L’assignation de l’IRS demande spécifiquement des informations sur les clients SFOX qui ont utilisé les services bancaires que MY Safra Bank a fournis aux clients SFOX effectuant des transactions de crypto-monnaie.

Bien que les contribuables qui effectuent des transactions en crypto-monnaies soient tenus de déclarer tous les bénéfices et pertes affiliés sur leurs déclarations de revenus, l’expertise de l’IRS a révélé d’importantes insuffisances de conformité fiscale concernant les crypto-monnaies et autres actifs numériques, comme expliqué plus en détail dans la pétition de l’IRS à l’appui de la convocation.

Les utilisateurs de SFOX pouvaient acheter et vendre des positions dans la monnaie virtuelle SFOX en utilisant leur argent sur MY Safra. Par conséquent, afin d’évaluer si les exigences de l’IRS sont respectées, l’IRS prévoit que MY Safra fournira des informations sur les identités et les transactions cryptographiques des clients SFOX en fonction de leurs partenariats.

Sur sa plateforme, SFOX compte plus de 175 000 utilisateurs enregistrés qui ont effectué plus de 12 milliards de dollars de transactions depuis 2015.

CNBC déclare, Bien qu’il ne s’agisse pas de la première convocation de l’IRS pour les enregistrements cryptographiques, il est rare que le courtier semble être « assez petit », suggérant qu’il pourrait y avoir d’autres convocations à l’avenir, selon Andrew Gordon, avocat fiscaliste, CPA, et président de Gordon Law Group à Skokie, Illinois.

Au moins 10 contribuables américains ont été découverts par l’IRS comme ayant utilisé la plate-forme SFOX pour négocier des crypto-monnaies mais ne signalant pas ces transactions à l’IRS comme l’exige la loi. Une assignation John Doe, selon l’administration fiscale.

Les propriétaires de crypto-monnaies ont reçu un avis de l’IRS américain en 2019 les informant qu’ils payaient des arriérés d’impôts ou remplissaient des formulaires fiscaux mis à jour pour leurs avoirs.

Charles P. Rettig, le commissaire de l’IRS, a souligné :

« Afin de capturer les fraudeurs fiscaux, le gouvernement s’appuie toujours fortement sur sa capacité à recueillir des informations de tiers sur ceux qui refusent d’enregistrer leurs gains à partir d’actifs numériques. »

« Les contribuables sont censés enregistrer honnêtement leurs obligations fiscales sur leurs déclarations, et les obligations résultant des transactions en bitcoins ne sont pas exemptées », a déclaré l’avocat Damian Williams. Le gouvernement s’engage à identifier les contribuables qui ont déformé leurs obligations fiscales en omettant d’enregistrer les transactions de crypto-monnaie et à s’assurer que chacun finit par payer sa juste part en utilisant tous les instruments à sa discrétion, y compris les convocations John Doe.