Australie : faut-il partir pour éviter 47 % d'impôt sur les gains crypto ?

Quitter l’Australie pour un pays à 0 %

Parmi les options évoquées, le départ du pays reste la plus extrême. Fred Schebesta, fondateur de Finder.com, a déjà choisi Singapour pour devenir « tax exile », tandis que plusieurs hubs crypto — Singapour, Portugal, Malte, UAE et Hong Kong — appliquent 0 % de taxe sur les plus-values crypto de long terme.

Ben Simpson, fondateur de Collective Shift, dit que certains de ses membres ont déjà franchi le pas. « Oui, on a eu un certain nombre de personnes qui ont fait leurs valises et sont parties, genre “f—- this. Je me casse aux Bahamas ou ailleurs” », dit-il.

Andrea Yuen, CEO de Sywftx, reconnaît l’attrait fiscal de l’étranger, mais appelle à la prudence. « J’ai vécu à Singapour pendant 30 ans. Ma taxe sur les plus-values à zéro me manque », dit-elle, avant d’ajouter qu’elle n’y était pas partie pour des raisons fiscales. Elle prévient aussi : « Je ne dirais jamais qu’il faut organiser nos vies uniquement en fonction des résultats fiscaux. »

Simpson estime toutefois que quitter l’Australie suppose de rompre presque tous les liens avec le pays. Adrian Forza, directeur de Crypto Tax Australia, rappelle aussi que les Australiens font face à une taxe de sortie. « Ils vous taxent à la sortie. Si vous avez beaucoup de gains ou de profits en attente, ils vous rattraperont quand vous partez », explique-t-il.

Créer une société pour profiter du taux à 25 %

Pour ceux qui ne veulent pas s’expatrier, une autre piste consiste à faire transiter ses opérations par une société afin d’être imposé au taux de 25 % de l’impôt sur les sociétés. Simpson, 27 ans, dit avoir opté pour cette structure plutôt que d’immobiliser son portefeuille pendant quarante ans.

Le montage a pourtant des contraintes : enregistrement auprès de l’ASIC, frais annuels, comptable, déclarations et outils de paie si l’on souhaite se verser un salaire. Le principal avantage, selon lui, tient au fait que les ventes successives sont imposées à 25 % tant que les fonds restent dans la société.

Mais dès qu’il retire l’argent, il faut régler la différence avec le taux personnel. « Vous devez toujours payer vos taux marginaux d’imposition », rappelle Simpson, qui souligne que l’intérêt est surtout fort pour les traders actifs et les revenus élevés. Forza estime ainsi que pour une personne seule gagnant 150 000 dollars par an, ou plus de 200 000, « une société serait clairement la solution ».

Sortir de la crypto, une fausse bonne idée

La dernière option consiste à quitter les cryptomonnaies pour de bon. Le 50 % CGT discount a été remplacé par un indexation discount, qui tient compte de l’inflation, mais Simpson considère que ce nouveau mécanisme est surtout une illusion pour les investisseurs crypto.

Il estime malgré tout que Bitcoin reste l’actif au meilleur couple rendement-risque. « Pour nous, dans Bitcoin, la croissance… dépasse largement les considérations fiscales », dit-il. Même Andrea Yuen observe que les investisseurs crypto peuvent encore doubler leur argent en quelques mois, parfois même après impôts.

Simpson raconte avoir convaincu sa jeune sœur, sportive et à faible revenu, d’acheter du Bitcoin il y a deux ans plutôt que de laisser son argent sur un compte d’épargne. « Elle a environ 40 % ou 50 % de gains dans son portefeuille », dit-il, ajoutant que « les considérations fiscales ne sont pas vraiment là pour la plupart des gens ».